Compliance colombiano · Edición 2026
Guías prácticas para gerentes, contadores y oficiales de cumplimiento. Cada afirmación lleva su numeral, y cuando la norma no resuelve algo, lo decimos.
01Biblioteca
Ordenadas de la más reciente a la más antigua. Los números junto a cada guía son los numerales de la circular que desarrolla.
Ninguna guía coincide con esa búsqueda todavía.
Qué fecha le aplica según los numerales 9.28 a 9.30, qué significa que el sistema actual siga siendo válido y un plan de trabajo hasta mayo de 2027.
Leer la guíaQué cambió con la Circular 100-000020, las nueve políticas mínimas del numeral 9.7.2, las sanciones de la Ley 1778 y cómo ajustar su programa.
Leer la guíaLas 24 señales de alerta del numeral 9.20, cuándo una operación es sospechosa, cómo reportar en el SIREL y el plazo del AROS.
Leer la guíaDescargue la matriz con 115 requisitos del sistema y 22 del RMM, aprenda a calificarla con evidencia y vea un ejemplo resuelto.
Leer y descargarLos cinco lineamientos del numeral 9.15, beneficiario final, PEP, plazos de actualización y qué documentar en cada expediente.
Leer la guíaTítulo, experiencia, diplomado de 90 horas, quién no puede ocupar el cargo, funciones mínimas y cómo reportar la designación.
Leer la guíaSectores, umbrales en UVB, obligaciones del representante legal y seis pasos para implementarlo antes de mayo de 2027.
Leer la guíaUmbrales, sectores y plazos del sistema unificado. Ubique a su empresa en cinco pasos con la Circular 100-000020.
Leer la guía02Herramienta
Una primera orientación con los datos de su último cierre a 31 de diciembre. Los cálculos se hacen en su navegador: nada se envía ni se guarda.
Conversión con la UVB de 2026: $12.110 (Resolución 3488 de 2025, MinHacienda).
Resultado orientativo
Ingrese sus cifras
Escriba los ingresos y activos de su último cierre, en millones de pesos, y elija su sector.
Esta herramienta no reemplaza el autodiagnóstico de cinco pasos ni una asesoría. No cubre activos virtuales, cámaras de comercio, Confecámaras ni entidades con supervisor sectorial especial.
03Fechas que no se pueden olvidar
La próxima fecha se resalta automáticamente.
Expedida y publicada por la Superintendencia de Sociedades. Rige desde su publicación.
Reporte de ausencia de operaciones sospechosas en el SIREL. Cómo presentarlo. 9.19
Ingresos y activos a esta fecha deciden el nivel para 2027. 9.4, 9.5 y 9.6
Aplica también a quienes están en medidas mínimas. 9.21.4
Dentro de los 10 días calendario siguientes al cierre del trimestre. 9.19
Los sistemas existentes deben ajustarse a la nueva circular, y los nuevos obligados deben tenerlo en marcha. 9.28 y 9.29
Las fechas del AROS suponen trimestres calendario; la circular no los define expresamente.
04Por qué confiar en lo que lee aquí
Cada umbral, plazo u obligación va con el numeral de la norma que lo establece, para que usted pueda comprobarlo.
Cuando el texto es ambiguo o contradictorio, lo señalamos y explicamos la lectura más prudente, en lugar de darlo por resuelto.
Trabajamos sobre el texto publicado por la autoridad. Los datos de fuentes secundarias se identifican como tales.